Quelle quantité Est Suffisante ?

Au cours des 20 prochaines années, un patrimoine d'au moins 35 000 milliards de dollars, et jusqu'à 70 000 milliards de dollars, sera transféré de la génération d'après-guerre à la génération suivante. L'essentiel de ce patrimoine circulera au sein des familles les plus fortunées, appartenant aux 0,1 % les plus riches de la planète.

Ce transfert intergénérationnel ne fera qu'accentuer les inégalités raciales et économiques, avec la complicité d'une véritable armée de professionnels de la finance voués à minimiser les impôts et à maximiser les héritages familiaux au sein de lignées restreintes.

Mais certains bénéficiaires de ce système s'efforcent de le bouleverser, avec l'aide de conseillers financiers dont la vision diffère radicalement de celle du reste de la profession. Ils réorientent cette richesse vers la résolution de grands problèmes, tels que le dérèglement climatique et les inégalités raciales. Ce phénomène a engendré une nouvelle éthique au sein d'une partie de l'élite et parmi ses conseillers financiers : la « minimisation du patrimoine ».

Jody Wiser, une investisseuse de Portland (Oregon) ayant hérité d'une fortune, a constaté un changement de culture au sein de sa société de conseil en investissements suite à un changement de propriétaire. « J'ai été déçue dès le début de leur podcast trimestriel, où un expert-comptable conseillait à ses clients de déménager dans des États sans impôt sur le revenu », explique-t-elle. Elle a fait savoir à la société que leur position anti-impôts était la raison pour laquelle elle transférait ses actifs.

« Certaines personnes héritent d'un conseiller patrimonial familial de confiance en même temps que de l'argent », explique Nora Leccese, coordinatrice des programmes de philanthropie familiale et des personnes fortunées chez Resource Generation, une communauté multiraciale de jeunes gens fortunés engagés pour une répartition équitable des richesses, des terres et du pouvoir. « Ces conseillers ont tendance à privilégier l'accumulation au détriment de la redistribution. »

Cela met certains membres de familles fortunées en conflit direct avec le secteur de la « protection du patrimoine », composé de professionnels dont la formation est entièrement axée sur l'accumulation excessive de richesses et la formation de dynasties patrimoniales. Comme je l'écris dans mon livre, *Les Accapareurs de richesse* , ce secteur comprend les avocats fiscalistes, les comptables, les gestionnaires de patrimoine et les employés de family offices qui sont payés des millions pour dissimuler des milliards. Ils disposent d'un arsenal de stratagèmes et de montages – sociétés écrans anonymes, comptes bancaires offshore, trusts dynastiques, transactions complexes – pour soustraire le patrimoine à l'impôt et à toute forme de contrôle. Ils sont complices de l'évasion fiscale, de l'accumulation de richesses et des inégalités persistantes.

C’est ce qui rend d’autant plus fascinante la rencontre avec Stephanie Brobbey, fondatrice de Good Ancestor Movement Ltd., une nouvelle société britannique de conseil en gestion de patrimoine axée sur la minimisation des actifs. Après avoir exercé pendant dix ans comme avocate dans le secteur florissant de la gestion de patrimoine privé à Londres, sa nouvelle entreprise bouleverse aujourd’hui les normes du secteur.

« Deux idées reçues prédominent dans le secteur du conseil en gestion de patrimoine », explique Brobbey, né à Londres de parents ghanéens. « La première est que l'accumulation excessive de richesses est parfaitement acceptable, voire souhaitable. La seconde est que l'impôt est synonyme de gaspillage. C'est dans cet esprit que baigne notre profession. »

Brobbey estime qu'en matière de fiscalité, nous avons complètement perdu le cap. « Nombre d'élites économiques ont cultivé cette méfiance envers le gouvernement afin que nous n'associions pas l'impôt aux investissements publics dont nous dépendons au quotidien », explique-t-elle. « Notre devoir est d'être de bons ancêtres, de redéfinir la notion d'héritage au-delà du concept de filiation propre aux pays du Nord, et de tendre vers une conception plus large de la communauté. »

Brobbey utilise le terme de « détenteurs de richesse » plutôt que celui de « propriétaires de richesse ». « Nous ouvrons la voie à une gestion de la richesse radicalement différente, passant d'un système d'extraction de richesse à une économie régénératrice où la richesse est répartie plus équitablement. »

Good Ancestor a mis au point un programme en trois étapes pour aider ses clients à élaborer une stratégie alternative de minimisation de leur patrimoine. La première étape consiste à accompagner les clients dans la compréhension de leur histoire patrimoniale et à les amener à « repenser leur patrimoine ». Cela implique d'explorer leur éducation, les sources de leur richesse et les valeurs transmises par l'argent. « Il existe de nombreuses formes de résistance à surmonter, ancrées dans notre socialisation et la manière dont l'histoire patrimoniale d'un individu s'est construite », explique Brobbey.

« Les personnes fortunées devraient se poser plusieurs questions essentielles, mais hésitent à les aborder », explique Leonie Taylor, organisatrice principale chez Resource Justice, l’équivalent britannique de Resource Generation. Ce travail « est passionnant précisément parce qu’il offre le cadre intellectuel et l’espace nécessaires à ces conversations importantes, qui peuvent, grâce à une évolution proactive de nos comportements, contribuer à une transformation profonde et systémique. »

La deuxième étape consiste à lever les obstacles au changement, ce qui peut inclure une planification financière technique ainsi qu'un accompagnement ou un soutien cognitif. « Nous devons créer de nouvelles connexions neuronales pour repenser la notion de richesse et la limite à ne pas franchir », explique Brobbey.

La troisième étape consiste à identifier comment redistribuer l'excédent de richesse de manière à la fois réparatrice et régénératrice. Brobbey explique : « Nous demandons à nos clients : “Quels préjudices ont pu être causés lors de l'extraction ou de l'accumulation continue de cette richesse ? Des groupes de personnes ont-ils été lésés ? Y a-t-il eu des dommages écologiques ? Et, compte tenu de cela, qu'est-il impératif pour vous de faire ?” »

Dans ce processus de redistribution, Brobbey vise à « décentrer » la philanthropie traditionnelle. « Le fait qu'une accumulation excessive de richesses soit une condition préalable à tout engagement philanthropique est problématique », explique-t-elle. « Un excès d'activité philanthropique renforce le pouvoir et reproduit les inégalités structurelles à l'origine des inégalités de richesse. »

La redistribution, en dehors du cadre philanthropique, peut prendre la forme du paiement d'impôts aux niveaux local, étatique et fédéral. Elle peut aussi consister à transférer des actifs à des entreprises gérées par la communauté, à nouer des partenariats avec des mouvements sociaux et des communautés exclues du système de richesse depuis des générations. On observe également des exemples de familles fortunées qui réorientent leur patrimoine afin de réparer les préjudices causés par l'accaparement initial de cette richesse.

Le Rockefeller Brothers Fund a été créé en 1940 par les fils de John D. Rockefeller Jr. grâce à la fortune initialement héritée de la Standard Oil Company. En 2014, le fonds s'est publiquement désengagé du secteur des énergies fossiles et a réorienté ses 1,2 milliard de dollars d'actifs vers des campagnes en faveur des énergies propres. Conscients des méfaits de l'extraction pétrolière, les membres de la famille Rockefeller ont pris une mesure forte pour dynamiser le mouvement de désinvestissement.

Resource Generation repense ses relations avec les conseillers financiers, afin d'aider ses membres à s'orienter dans un secteur où la redistribution est mal vue. Pour figurer sur sa liste de recommandations, l'organisation invite désormais les conseillers financiers comme Good Ancestors à remplir un questionnaire portant sur leur réaction face à différents scénarios, notamment celui d'un client souhaitant donner 10 % de son patrimoine chaque année pendant 10 ans à des associations de lutte contre le racisme. « Croyez-le ou non, il existe un marché en pleine expansion pour les conseillers en gestion de patrimoine anticapitalistes », affirme Leccese de Resource Generation.

Plus de 100 membres de Resource Generation ont participé à des groupes de « praxis » de 10 mois – mêlant étude et soutien personnel – pour progresser vers une redistribution radicale. L'un de ces groupes comprend une séance que Leccese formule ainsi : « De combien ai-je besoin ? De combien le monde a-t-il besoin ? De combien est-il excessif de conserver quoi que ce soit ? »

« Ce qui m’inspire vraiment, c’est le potentiel de ce grand transfert de richesse », déclare Brobbey, en faisant référence aux milliers de milliards qui vont être légués aux jeunes générations. « Nous voulons être prêts et optimistes, car nous croyons qu’il y aura des gens qui voudront redistribuer radicalement cette richesse pour la réparation et la régénération du monde. »

L’entreprise contribue à donner aux « pionniers » le soutien et l’élan nécessaires pour bouleverser le système, explique Brobbey.

« Nos clients seront des partenaires dans la poursuite d’une vision du monde radicalement différente », ajoute-t-elle. « Il s’agit d’un cheminement de guérison qui durera toute une vie pour nous tous, alors que nous tentons de retrouver une histoire perdue – ou d’écrire une nouvelle histoire économique de justice et de libération collective. »